Medición
del Riesgo Operacional
En el proceso de administración del riesgo operacional
la gestióncuantitativa debe ser considerada como el tercer paso lógico, luego
de: i) la generación de una cultura de administración del riesgo en la entidad
y ii) el desarrollo de los procesos de identificación y análisis del riesgo
operacional, también denominado “gestión cualitativa”.
La cuantificación permite integrar las etapas del
proceso, otorgando mayor objetividad a la gestión del riesgo operacional y
permitiendo una mayor eficacia en la asignación de recursos para minimizar el
impacto de las pérdidas operativas.
Basilea II brinda un marco de referencia para la
gestión integral de los riesgos, marco que es progresivamente adoptado por los
supervisores y también por las entidades como una referencia de mejor práctica.
Presenta tres métodos para el cálculo de los
requerimientos de capital asociados al riesgo operacional:
·
Método
del Indicador Básico.
·
Método
Estándar.
·
Métodos
de Medición Avanzada (o AMA por sus siglas en inglés).
·
El
método del indicador básico: Para
el caso del método del indicador básico, el cálculo de la exigencia de capital
se basa en una proporción fijada por Basilea (factor alfa = 15%) del promedio
de los últimos tres años de los ingresos brutos anuales positivos (lo que
permite estimar el volumen de operaciones).
KBIA = [Σ(GI1…n x α)]/n
Donde:
KBIA = la exigencia de capital en el Método del Indicador Básico
GI = ingresos brutos anuales medios, cuando sean positivos, de los tres
últimos años
N = número de años (entre los tres últimos) en los que los ingresos brutos
fueron positivos
·
El
método estándar: Bajo la metodología estándar, las actividades de los bancos
se dividen en líneas de negocio. Se calculan los ingresos brutos de cada línea
de negocio y a cada uno de estos se los multiplica por un factor (beta) que
estima la exposición que tiene cada línea de negocio y permite calcular la
provisión de capital para cada línea de negocio (finanzas corporativas: 18%;
negociación y ventas: 18%; banca minorista: 21%, banca comercial: 12%; pagos y
liquidación: 18%; servicios de agencia: 15%; administración de activos: 12%;
intermediación minorista: 12%). Al final el requerimiento total de capital es
la suma de los requerimientos de cada línea.
·
Los
métodos de medición avanzada (AMA): El sistema de medición interna en los métodos de medición
avanzada (AMA) deberá estimar de forma razonable las pérdidas inesperadas,
combinando cuatro elementos fundamentales:
· Datos relevantes de pérdidas tanto internos como
externos,
· Análisis de escenarios,
·Así
como el entorno de negocio y los factores de control interno que son
específicos al Banco. 
q onda!!!
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